managementul creanțelor sursă de lichiditate

Managementul creanțelor – sursă de lichiditate

Dacă ești familiarizat cu administrarea unei afaceri, probabil că și ție ți s-a întâmplat cel puțin o dată să faci eforturi pentru a convinge un client să cumpere bunurile sau serviciile pe care le pui la dispoziție numai pentru ca, ulterior vânzării, să nu poți încasa imediat prețul aferent acesteia.  

Astfel, orice antreprenor cu experiență știe cât de important este să investească în demersuri de marketing pentru ca afacerea sa să beneficieze de un volum cât mai mare de comenzi. Pe de altă parte, beneficiul vânzărilor obținute datorită demersurilor de marketing poate fi resimțit doar atunci când facturile emise sunt convertite efectiv în bani pe care antreprenorul îi poate reinvesti în afacere. 

De cele mai multe ori, încasarea facturilor are loc după o perioadă de 30 – 180 zile, ceea ce poate încetini dezvoltarea afacerii.

Ce reprezintă creanțele și de ce managementul lor este esențial? 

Putem vorbi despre existența unei creanțe ori de câte ori unei firme îi sunt datorați bani pentru servicii prestate sau produse furnizate care, deși au fost facturate, nu au fost încă achitate de către clienți. 

Managementul creanțelor reprezintă un aspect vital al gestiunii unei afaceri. Acest proces este esențial pentru a genera intrări de fonduri în conturile sau în casieria firmei, având un impact semnificativ asupra cash-flow-ului. 

Atunci când termenele oferite sunt relativ generoase (de exemplu acestea pot ajunge și la 180 zile) este posibil ca afacerea să se confrunte, cel puțin temporar, cu un deficit de lichiditate, chiar dacă volumul vânzărilor este unul satisfăcător. 

Sistemul intern de management al creanțelor și factorii de influență

Trebuie să știi că o bună gestiune a creanțelor nu poate fi realizată în absența unor procese interne riguroase, printre care cele mai importante sunt: 

  • facturarea și procesarea plăților; 
  • comunicarea cu clienții; 
  • politicile de finanțare și de creditare; 
  • politicile de colectare a debitelor. 

Felul în care este structurat fiecare dintre aceste procese contribuie la factorii care afectează managementul creanțelor. De exemplu, în cazul politicilor de creditare, impactul poate varia în funcție de: 

  • modul în care sunt colectate informațiile necesare în cadrul analizelor de bonitate, în vederea luării deciziilor de creditare a clienților;  
  • durata pe care se acordă creditul comercial; 
  • politica de acordare a discount-urilor etc. 

Perspective privind abordarea managementului creanțelor și rolul acestui proces

În abordarea tradițională, managementul creanțelor pornește de la o viziune mai restrictivă, privind în special planificarea și controlul datoriilor clienților, aferente vânzărilor realizate cu acordarea unor credite comerciale. 

Această perspectivă se axează pe faptul că obiectivele unui proces de management al creanțelor eficient includ optimizarea facturării, a încasărilor și a recuperării datoriilor pentru a minimiza perioada în care firma este plătită pentru vânzări și pentru a reduce, pe cât posibil, riscurile de neplată. 

Abordarea modernă a acestui proces are însă în centrul său scopul final al acestuia, respectiv maximizarea cash-flow-ului în același timp cu minimizarea costurilor și menținerea unor bune relații cu clienții. Altfel spus, o abordare integrată a managementului creanțelor va avea în vedere atât lichiditatea, cât și profitabilitatea afacerii, fără a omite însă și importanța aspectelor comerciale. 

În cazul acestei abordări, politicile de finanțare ale firmei tale vor veni în sprijinul unui management eficient al creanțelor, fiind menite să diminueze presiunea asupra termenelor de plată acordate clienților și să permită o mai mare flexibilitate în cadrul politicilor de creditare comercială. 

Provocări specifice întâmpinate de antreprenori în managementul creanțelor

Poate că și tu ai încercat negocierea unor termene de plată avantajoase cu principalii tăi clienți, însă pentru a putea fructifica oportunitatea vânzării, ai fost uneori nevoit să ții cont mai degrabă de politicile lor comerciale și să le oferi termene de plată generoase, acceptând încasarea facturilor și la 180 de zile după vânzare! 

Așa cum este firesc, acest aspect a generat probabil provocări privind onorarea la timp a obligațiilor financiare pe termen scurt ale propriei tale afaceri: plăți către furnizori, angajați, stat sau proprietari. 

Alteori, este posibil ca plata promptă a bunurilor și serviciilor să-ți fi fost condiționată de acordarea unor discount-uri semnificative către clienți, discount-uri care ți-au diminuat în mod considerabil marjele comerciale pe care le-ai fi putut obține în cazul în care ai fi dispus de un capital de lucru mai generos.  

În aceste condiții, ești poate în căutarea unor soluții care să-ți permită să gestionezi într-un mod adecvat lichiditatea, menținând totodată prețurile și bunele relații cu clienții, în vedea încurajării vânzărilor viitoare.   

Factoringul – instrumentul de finanțare care susține un management eficient al creanțelor 

Din fericire, există un instrument financiar care poate rezolva de o manieră practică atât aspectele legate de cash-flow, susținând totodată relațiile comerciale avantajoase: factoringul

La această operațiune participă o entitate specializată în finanțarea facturilor, numită factor și o firmă interesată să-și asigure capitalul de lucru, denumită aderent. Factorul este, de obicei, o bancă sau un IFN, iar aderentul poate fi orice societate comercială care emite facturi cu plata la termen (IMM-urile fiind însă principalii beneficiari).

Prin factoringul care poate fi accesat online, prin platforme de tip marketplace, creanțele firmei tale pot fi imediat convertite în bani, fără a mai fi nevoie să aștepți scadența. Astfel, poate fi oportun să apelezi la acest instrument în special dacă facturile emise către clienții tăi au termene de plată relativ lungi (de 30 – 180 zile). 

Este important să reții că factoringul nu este un împrumut, ci o formă de finanțare alternativă care îți permite să accesezi mai ușor fondurile necesare firmei tale. 

Totodată, factoringul îmbunătățește managementul creanțelor, pe care le transformă rapid în capital de lucru. Înscrie-te acum pe platformă și poți obține banii de care ai nevoie pentru operațiunile tale de business.

Lasă un răspuns

Adresa ta de email nu va fi publicată. Câmpurile obligatorii sunt marcate cu *